Las Ganancias Y Pérdidas De La Divisa De Contabilidad

Después de tomar una clase de introducción de la contabilidad financiera, decidí usar GnuCash para realizar un seguimiento de mis finanzas personales. Tengo 5 cuentas importantes en mi libro mayor: Esto funcionó bien para el año pasado. Sin embargo, he tenido recientemente para registrar las pérdidas de capital que hice en un comercio de divisas a corto plazo, pero no puedo recordar cómo grabar esto. En particular, puedo usar dos cuentas separadas como tal: o sólo uno ganancias de capital (pérdidas) de la cuenta donde un saldo negativo indica una pérdida de capital si sólo una cuenta única, sería esta cuenta estará bajo la equidad o de Activos En primer lugar, el balance es donde los activos, pasivos, patrimonio amp viven. Equilibrio Identidad Hoja: Activo Pasivo (equidad) La cuenta de resultados es donde viven los ingresos y gastos. Declaración General de Ingresos Identidad: Ingresos Ingresos - Gastos Si se desea modelar correctamente a sí mismo (como un negocio), cambie su cuenta de ingresos a los ingresos. Reconocido amp Realizado Si usted no ha cerrado todavía la posición, se reconoce su ganancia / pérdida. Si ha cerrado la posición, su realidad. La ganancia reconocida de capital (pérdidas) Suponiendo que no hay cambio en los requisitos de margen para aumentar / disminuir las plusvalías reconocidas representan en el activo por el aumento / disminución en el valor de la posición Aumento / disminución patrimonial por el aumento / disminución del valor de la Margen posición debería aumentar el interés pasivos de margen por tanto, disminuir la equidad y puede ser reservado como un gasto en la cuenta de resultados. Los requisitos de margen para pantalones cortos no deben ser reservados en el pasivo menos si también reservar una contraindicación activo equilibrar la equidad. Formular una nueva pregunta para obtener detalles sobre esto. Las ganancias de capital realizadas (pérdidas) de crédito fuera de la posición (el amplificador de coste inicial las plusvalías reconocidas acumuladas / pérdidas) en el activo de débito fuera cualquier pasivo (margen), debido al dinero en efectivo posición de débito en el importe de la posición Aumentar liquidado / disminución patrimonial por el ganancia / pérdida debido a la posición si has sido marcados bajo plusvalías reconocidas / pérdidas Delimitar la venta de la posición como ingresos Marque la compra de la posición de los conceptos e identidad Gastos balance Una de las cosas más fundamentales a tener en cuenta cuando se trata de la identidad del balance es que la equidad se deriva. Si sus bienes aumento / disminución mientras que los pasivos se mantienen constantes, sus aumentos de capital / disminuye. Doble asiento contable El concepto más fundamental de la contabilidad de doble entrada es siempre que los débitos créditos igual. Aquí está la belleza: si las cosas no se suman, hacer una nueva cuenta de débito / crédito para tener en cuenta el desequilibrio. De esta manera, el desequilibrio está siempre en cuenta y puede ayudar a que perseguir abajo más tarde, la etiqueta de la cuenta más específico sea el mejor. Gracias por la aclaración (I39m todavía envolver mi cabeza alrededor de terminología). Así que si tengo esto correcto, ganancias de capital reconocidos son sólo ajustes periódicos que hago para tener en cuenta el cambio en el valor de mi aparato con el tiempo, mientras que las ganancias de capital realizadas son lo que realmente hacen cuando finalmente vender si I39m no perder de vista el no realizada ganancia de capital (según sea el caso en el ejemplo anterior) iba a simplemente saltar directamente a los pasos ganancias de capital realizadas ndash Vilhelm Gray 22 de mayo a las 14:23 13 de como una segunda pregunta: ¿qué fondos cuenta de la cuenta de acceso gt plusvalías reconocidas Creo que la fondos provienen de una cuenta de patrimonio, pero I39m no estoy seguro si esto sería compartir el mismo nombre de la plusvalía registrada. ndash Vilhelm Gray 22 de de mayo de 13 a las 14:26 de Capital es un activo. La disminución de valor del capital es el valor decreciente de un activo. Al comprar el activo de divisas Forex DR CR Activos Efectivo Cuando vende DR CR efectivo de la divisa de Activos La diferencia es ahora representó ganancias (o pérdidas) son modificaciones a su situación financiera (balance). Al final del período de tomar su rendimiento financiero (Pérdidas y Ganancias) y lo pone en su hoja de balance en el patrimonio. Lo que significa que después de su balance general es mejor o peor (porque usted ha hecho más dinero en efectivo o más que perdido, lo que sea). Usted está queriendo hacer una cuenta de ingresos para reflejar la revalorización de la divisa por lo que al final del período que se refleja en el resultado luego empujó en su balance. Las ganancias de capital afectan directamente a su hoja de balance, ya que aumentan / disminuyen su dinero y su activo en la propia entrada de diario (Cuando se compra y vende). Si hacer dinero de esta manera es en realidad la forma de hacer que hagas un ingreso que es posible hacer una cuenta para ello. Si haces esto revaluar periódicamente el activo y escribir fuera de los cambios en la cuenta de revalorización. Se podría hacer algo como la cuenta de activo DR CR Forex revalorización en función del método que toma. Las empresas en su mayoría hacen esto porque si las ganancias de capital son su línea de negocio que tributarán por las cosas como son ingresos. Por simplicidad solo dar cuenta de ello al comprar y vender los activos (Debido a que usted como un individuo sólo reconocerá una ganancia / pérdida cuando entrar y salir). Es más fácil pensar en los ingresos y los gastos son extensiones de equidad. El ingreso aumenta su capital, los gastos disminuyen. Esta es la forma en que se relacionan con la fórmula contable (Activo Pasivo Patrimonio neto) Moneda de onda apoyo extranjero: Realizado frente a la diferencia de cambio no realizadas / perdidas Si usted compra o vende algo usando una moneda diferente a la que utiliza para el resto de su contabilidad, su contabilidad puede ponerse interesante. En concreto, si se factura a un cliente en un día (en un tipo de cambio), y el cliente paga en otro día (cuando un tipo de cambio diferente está en juego), que tendrá que hacer frente a las ganancias o pérdidas en moneda extranjera. (En aras de la simplicidad, nuestras explicaciones a continuación se ocuparán de facturas. Pero todo lo que decimos aquí sobre las facturas se aplica a las facturas, también. Es decir, las ganancias y pérdidas que puede suceder cuando se factura a un cliente, o cuando una serie de cuestiones de proveedores que una factura.) en la onda, usted encontrará un informe llamado ganancia / Pérdida por Cambio de moneda extranjera en la página Informes. Estas ganancias o pérdidas en moneda extranjera o bien pueden ser realizadas o no. Piense en las ganancias y pérdidas realizadas como buenos en el banco, y las no realizadas, ya que sólo buenas en el papel. Se dio cuenta significa la factura ha sido pagada y que estás haciendo los cálculos para tener en cuenta la diferencia del tipo de cambio real entre el día de su expedición y el día en que se pagó. Las ganancias y pérdidas no realizadas se calculan antes de la factura se le paga, y reflejan lo que sería la ganancia o pérdida si la factura / factura se paga en la actualidad. Imagine que se emite una factura en una moneda extranjera, y todavía no has sido pagado. Su Ganancia / Pérdida en el informe Cambio de moneda extranjera mostraría la ganancia / pérdida no realizados. Una vez que se paga la factura, la ganancia / pérdida (calculado en base a la fecha de pago) se mueve a la columna Realizado. Recuerde, estas ganancias y pérdidas sólo se producen si la tasa de cambio del día de pago es diferente de la tasa de cambio del día en la factura fue escrito. Si la factura y el pago se producen en el mismo día, o incluso si se presentan en diferentes días que pasan a tener el mismo tipo de cambio exacto (muy poco probable), entonces no hay ganancias o pérdidas en valuación de las que preocuparse. Moverse por ganancias de divisas extranjeras y pérdidas El hecho de que usted está tratando con los clientes extranjeros no significa que necesita para facturar en su moneda. Si se puede facturar a sus clientes en su propia moneda, que no tendrá que preocuparse por las fluctuaciones del tipo de cambio. Manejo de ganancias de divisas extranjeras y pérdidas en la onda de la onda hace que sea fácil de tratar las fluctuaciones monetarias. Cada día, las descargas de onda y guarda la tasa de cambio de las monedas de docenas. Las ganancias y pérdidas en su informe se calculan automáticamente para usted, utilizando los tipos de cambio que estaban en vigor en el día que las facturas fueron emitidas y pagadas. Por favor, póngase en contacto con nuestros Héroes de soporte al cliente si necesita más ayuda o echa un vistazo a la página de discusión de la onda Permite a discutir con el Centro de impuestos community. Trader Wave Aprender tratamientos y estrategias de impuestos para los comerciantes de diferentes tipos de comerciantes comerciante Impuestos Estado de impuestos tratamiento sobre Productos Financieros Soluciones de Contabilidad Los formularios de impuestos y el cumplimiento de las Entidades Retirement Solutions Soluciones Planificación Fiscal Tratar con el International Tax IRS y Estados patentada Trading Investment Management asuntos de estado 038 impuestos locales Obamacare: mandato individual 038 ingresos netos por inversiones consejos servicios profesionales expertos fiscales y servicios de nuestra firma de CPA de cumplimiento Tributario (Preparación / Planificación) Consulting Entidad Formación Contabilidad IRS 038 State Tax Representación de inversión Servicios de Administración Acerca de nosotros reconocido como el líder en el impuesto comerciante Testimonios nuestro proceso profesionales de los medios Vídeos Empleo Anuncios Promociones de forex Muchos preparadores de desordenar tratamiento fiscal de la divisa, y los agentes del IRS y estatales son confundido sobre el que se informa, también. Forex se refiere al mercado de divisas, donde las monedas comerciales participantes, incluyendo al contado, a plazo o contratos de opciones over-the-counter. Forex difiere de la negociación de futuros de divisas en los mercados de futuros. Al igual que otros futuros, futuros sobre divisas son contratos Sección 1256 reportados en el Formulario 6781 con un menor tratamiento de ganancia de capital 60/40. Muchos operadores, preparadores, y agentes del IRS entienden mal tratamiento fiscal de divisas, y que a menudo ven errores. El primer problema es que no hay 1099-B para la divisa al contado y la mayoría de divisas punto de comercio, no forex hacia delante, o de divisas opciones OTC. La mayoría de los preparadores se equivocan al pensar it8217s un activo de capital para los comerciantes por lo que deben aplicarse las ganancias de capital y tratamiento de la pérdida. That8217s incorrecto: El tratamiento por defecto en la Sección 988 reglas de la divisa es ganancias y pérdidas ordinarias, y no las ganancias y pérdidas de capital. Eso es un alivio para muchos de los nuevos operadores de divisas que tienen pérdidas iniciales, que son agradecidos no tener una limitación la pérdida de 3.000 capital frente a otros ingresos. Sección 988 permite a los inversores y los operadores comerciales, pero no a los fabricantes a nivel interno presentar una elección de las ganancias de capital contemporánea de darse de baja de la Sección 988 en la ganancia de capital o tratamiento de la pérdida. Una razón para ello es necesario si las ganancias de capital a utilizar hasta los remanentes de pérdida de capital, que de lo contrario pasarían desperdiciadas por años. Un comerciante puede hacer o retractarse de esta elección en un 8220good para cancelar basis8221 durante el año. La elección de las ganancias de capital hacia delante de la divisa permite el uso de la Sección 1256 de tratamiento (g) con menores tasas de ganancias de capital 60/40 en las principales monedas si el comerciante no toma o hacer entrega de la divisa subyacente. monedas principales medios de divisas para las que los futuros de divisas se negocian en las bolsas de futuros de Estados Unidos. Ir a las bolsas de futuros de Estados Unidos para encontrar una lista de sus pares de divisas. El uso de la Sección 1256 (g) requiere que el corredor de la divisa para tener acceso directo al mercado de divisas interbancario. Un corredor de divisas que lleva el comercio de oposición con los clientes y sólo entra en el mercado interbancario para hacer un par de operaciones de compensación no cumple los requisitos de la Sección 1256 60/40 tasas de impuestos más bajas (g). En nuestra guía de impuestos, hacemos un caso para tratar la mancha hacia delante como para los efectos de la utilización del tratamiento Sección 1256 (g). tratamiento fiscal de divisas spot es incierta, por lo it8217s aconsejable consultar con nosotros sobre él. Utilice informes resumidos de las operaciones de cambio, y la mayoría de los brokers ofrecen buenos informes de impuestos en línea. Sección 988 se dio cuenta de ganancia o pérdida, mientras que con una elección de las ganancias de capital en la Sección 1256 (g), utilice valoración a precios de mercado de tratamiento (MTM). Para obtener información detallada sobre el tratamiento fiscal de la divisa, la contabilidad y las normas de la CFTC / NFA para los estadounidenses, leer Green8217s 2016 Guía de Impuestos comerciante y ver nuestra grabación de la divisa del régimen fiscal de 2016 de mayor venta. Hay muchos matices, mitos y errores generalizados con el tratamiento fiscal de la divisa, y GreenTraderTax se considera el líder en el tratamiento fiscal de divisas. impuesto de divisas es un caso en que es muy recomendable nuestra guía impuestos comerciante y el programa anterior para la venta. Considere la posibilidad de una consulta con nosotros y nuestro servicio de cumplimiento tributario. Explora Trato fiscal sobre productos financieros TestimonialsForex Consejos sobre impuestos: Informes resultados por operaciones financieras y pérdidas para el IRS Publicado por Riverman Como me dispararon hasta TurboTax y preparado para hacer mis impuestos este año, me encontré desconcertado sobre cómo informar de las ganancias y pérdidas de divisas desde el punto mercados de divisas donde hago mi comercio. Mi corredor de la divisa me había enviado un IRS formulario 1099-B informar mis ganancias totales para el año, pero didn8217t proporcionar ningún detalle sobre su base de costos, fechas, o cualquier cosa más allá de la ganancia total acumulado de todos mis operaciones. Yo sé didn8217t si había alguna otra información I8217d necesidad de informar al IRS, o cuando en mi declaración de impuestos para informarlo. Asumí el Anexo D, junto con el resto de mis ganancias de inversión, pero wasn8217t seguro. Así que fui a hurgar en línea para obtener asesoramiento gratuito sobre cómo manejar mi enigma imposición de divisas (o FTC, por sus siglas). En poco tiempo, Google me entregó a un excelente artículo de Robert Green, CPA. It8217s una visión bastante completa del tratamiento fiscal de los diferentes tipos de inversiones, y que tiene una subsección sobre divisas que me pareció muy útil. En particular, esta frase se aclaró algunas cosas encima de agradable y rápida: 8220Traders en divisas, tanto hacia delante como contratos al contado, por defecto son objeto de la ganancia ordinaria o tratamiento de pérdida de bajo IRC 988 (reglas de transacción en moneda extranjera) 0,8221 Verde va a discutir formas en que los operadores de futuros de divisas pueden presentar sus ganancias bajo la Sección 1256 del código de IRS para evitar el pago de impuestos a tasas ordinarias. Para ello, se dividirían sus ganancias y pérdidas entre 60 ganancias a largo plazo (y por lo tanto gravados a una tasa más baja) y 40 aumentos a corto plazo (gravadas a la tasa más alta ordinario), disminuyendo sustancialmente la tasa impositiva global de sus operaciones . notas verdes que estas reglas podría decirse que se podrían aplicar a los mercados de contado de la divisa como well8230which es donde las cosas se complican. Leer un poco más lejos en un ensayo escrito por Jim Forrester Los comerciantes de Contabilidad sólo logró confirmar que la, forma menos polémica más simple para un comerciante de divisas al contado (o efectivo) para presentar sus oficios como es habitual, las ganancias o pérdidas a corto plazo. Pero Forrester también hace que el punto, se alude en el artículo Green8217s, que 8220the IRS le permite optar por la Sección 988 ganancias ordinarias, y de ese modo retener el favorable división 60/40 para estos beneficios bajo la Sección 1256.8221 La forma de hacerlo es un tanto complicado proceso, pero si it8217s pena para usted para salvar a aquellos puntos porcentuales en sus impuestos, firma de contabilidad Forrester8217s estará encantado de ayudarle. En cuanto a mí, me didn8217t tengo grandes ganancias de divisas para informar, y yo didn8217t siento como romper nada nuevo en la política del IRS, y yo didn8217t siento como pagar a alguien para aclarar la diferencia entre la Sección 988 y la Sección 1256, y definitivamente didn8217t quiero la IRS me llama y me pide que explique por qué I8217d optó por dar cuenta de mi lugar de operaciones de divisas con las normas de futuros de divisas. Así que decidí que sea sencillo y seguro e ir con los tipos fiscales ordinarios hasta el final. Pero sólo para estar seguro, fui directamente a la fuente y llamé al IRS. Me sorprendió gratamente la rapidez con la que tengo una persona viva en la línea, y después de rebotar entre unas pocas personas y aclarar algunas otras cuestiones fiscales (no, couldn8217t doble recuento de interés de la hipoteca ya que tanto una deducción personal detallada y un negocio oficina en casa deducción), llegué al empleado del IRS con todas las respuestas de inversión. Describí mi actividad de compraventa de divisas y el formulario 1099-B I8217d recibido, y su respuesta fue inequívoca: informar de las ganancias en el Anexo D. Informe ellos como ganancias a corto plazo. Pagar impuestos a la tasa de ganancia a corto plazo. Describirlos como las ganancias derivadas de las inversiones en moneda. Fin de la historia. (Si you8217re vez befuddled sobre cómo informar de un elemento en sus impuestos, le recomiendo llamar al IRS y que describe su dilema con absoluto detalle. Ellos won8217t importa 8211, de hecho, they8217ll probablemente preguntar por los detalles aún más insoportable they8217re requerido por la ley para responder su pregunta (siempre it8217s sobre impuestos) y después you8217ll se sienta tranquilo que ha llegado hasta la línea oficial sobre el asunto. lo cual es sin duda una de las primeras cosas you8217d quiero mencionar a un auditor del IRS si alguna vez se muestran en su puerta.) de todas formas , espero que este relato era incoherente imposición útiles 8211 o al menos que esos enlaces que proporcioné al asesoramiento fiscal real son. Hemos de tener en cuenta que esto no es más que una cuenta personal de mi propia investigación en cuestiones fiscales de divisas, y por amor God8217s don8217t tomarlo como la última palabra sobre el tema. Y ahora, por favor, lea la declaración amistosa de abajo. Y luego volver a leerlo. Exención de responsabilidad: Este post es simplemente un artículo informativo destinado a fines educativos y no constituye asesoramiento fiscal de un preparador de impuestos con licencia. Asegúrese de consultar a un profesional contable o tributaria especializada en el comercio de divisas con cualquier pregunta fiscales antes de informar de sus ganancias o pérdidas para el IRS comerciales. Este artículo fue publicado 3/1/2007, las leyes fiscales pueden tener changed.16 procesamiento de la moneda ganancias y pérdidas de cuentas por cobrar 16.1 Las ganancias y pérdidas en moneda ganancias y pérdidas de divisas comprensión son en base a las fluctuaciones del tipo de cambio que se producen en las transacciones que involucran a más de una moneda. Existen dos tipos de pérdidas y ganancias: Ganancias y pérdidas no realizadas ganancias y pérdidas realizadas las ganancias y pérdidas no realizadas se calculan sobre las facturas pendientes de pago la parte abierta de las facturas pagadas parcialmente al final de un período fiscal, mientras que las ganancias y pérdidas realizadas se calculan en el momento de recibo. 16.1.1 Se dio cuenta de cálculos de ganancia / pérdida para calcular las ganancias y pérdidas realizadas, debe contabilizar entradas. Las ganancias y pérdidas realizadas se basan en las fluctuaciones del tipo de cambio que se producen entre las transacciones que involucran un recibo en moneda extranjera o alternativa. Cuando contabiliza recibos, el sistema calcula las ganancias y pérdidas en función de si los tipos de cambio cambian desde la fecha de la factura a la fecha de recepción. Si cambian los tipos de cambio, el sistema crea asientos de diario para las ganancias y pérdidas. Las ganancias y pérdidas realizadas se calculan cuando se aplica recibos a las facturas, sino que se reconocen en el libro mayor cuando publique los recibos. Para el cálculo de la ganancia o pérdida, el sistema determina si el tipo de cambio cambia entre la fecha de la factura y la fecha de recepción como se describe: La fecha de la factura es la fecha en que se utilizó para recuperar el tipo de cambio para calcular los importes de las facturas. La fecha de la factura puede ser el DGJ (Factura Fecha GL) o la DIVJ (Fecha de la factura) en la tabla F03B11. Se establece una opción de proceso en la función P03B0011 Master Business para especificar qué fecha se utiliza cuando se crea una factura. La fecha de recepción es la fecha en la DGJ (Recibo GL Fecha) campo en la tabla F03B14. Esta es la fecha en el detalle del artículo recibo que se pagó la factura. En resumen, el sistema determina el que se utilizó la fecha de facturación (DGJ o DIVJ) cuando se crea y se usa como la fecha de la factura para el cálculo de la ganancia o pérdida de la factura. Para la entrada de divisas, existe la posibilidad de una ganancia o pérdida estándar. Para el cálculo de la ganancia o pérdida, el sistema multiplica o divide el importe de la factura por la diferencia en el tipo de cambio desde el momento en que se introduce la factura y la hora de recepción del pago. Si un recibo moneda alternativa está implicado, existe la posibilidad de dos ganancias o pérdidas en una transacción: ganancia / pérdida estándar. Una cantidad basada en diferencias de cambio entre la moneda extranjera (transacción) y la moneda nacional a partir de la fecha de la transacción a la fecha de su recepción. Moneda alternativa ganancia / pérdida. Una cantidad basada en diferencias de cambio entre la moneda alternativa (recibo) y la moneda nacional. Esta ganancia o pérdida es la diferencia entre: La cantidad calculada mediante la conversión de la recepción de moneda alternativa directamente a la moneda local (esta es la cantidad que realmente se deposita o abonará con cargo a la cuenta bancaria) El importe calculado mediante la conversión de la recepción de moneda alternativa a la moneda extranjera a la moneda doméstica 16.1.1.1 ejemplo: ganancia / Pérdida en las facturas en moneda Exteriores y Recibos en este ejemplo, una compañía británica entra en una factura en dólares estadounidenses (moneda extranjera) y recibe el pago en dólares (moneda extranjera). Debido al riesgo de tipo de cambio, existe la posibilidad de una ganancia o pérdida, en base a la fluctuación de los tipos de cambio entre la moneda nacional y la moneda extranjera en el pago vez que se recibe. 500.00 USD 303.60 Atildemdash 0,6072 GBP El recibo en moneda extranjera el 1 de febrero es 500.00 USD. 16.1.1.2 estándar Ganancia / Pérdida La ganancia / pérdida estándar es de 0,45 GBP. Esta cantidad se basa en las fluctuaciones del tipo de cambio a partir de la fecha de la factura a la fecha de su recepción. 500.00 USD Atildemdash 0.6081 (tipo de cambio de fecha de recibo) 304.05 500.00 GBP USD Atildemdash 0.6072 (tipo de cambio de fecha de la factura) 303.60 304.05 GBP 0,45 GBP 303.60 menos 16.1.1.3 Ejemplo: Ganancia / Pérdida en una factura del extranjero y recepción de moneda alternativa En este ejemplo, una empresa francesa entra tres facturas en dólares canadienses (CAD) y recibe el pago en yenes japoneses (JPY). Cuando se introduce el recibo, el importe del recibo (JPY) se compara con los importes de las facturas extranjeras y nacionales para determinar si la deuda ha sido satisfecha. Debido a que las tres monedas implicadas en la transacción fluctúan uno contra el otro, existe la posibilidad de: ganancia / pérdida estándar entre euros y CAD. Moneda alternativa ganancia / pérdida de entre el JPY, CAD, y el EUR. La factura en moneda extranjera el 1 de enero de 500.00 CAD, que es 356,34 euros en la moneda nacional. La cantidad de euros se calcula de la siguiente manera: 500.00 CAD Atildemdash 0,71268 356,34 euros el recibo moneda alternativa el 1 de febrero es 38.850 yenes. La cantidad de moneda extranjera aplicado a la factura es 500.00 CAD. 38.850 JPY Atildemdash 0.01287 500.00 CAD La cantidad moneda nacional aplicado a la factura es 354,41 euros. 500.00 CAD Atildemdash 0,70882 354,41 euros el importe en moneda nacional del recibo es 355,98 38.850 euros Atildemdash 0,009163 355,98 euros 16.1.1.4 ganancia estándar / Pérdida La ganancia / pérdida estándar es EUR ndash1.93. Esta cantidad se basa en las fluctuaciones del tipo de cambio a partir de la fecha de la factura a la fecha de su recepción. 500.00 CAD Atildemdash (tipo de cambio de fecha de recibo) 0.70882 354.41 EUR 500.00 CAD Atildemdash 0,71268 (tipo de cambio de fecha de la factura) 356,34 354,41 euros menos 356,34 euros ndash1.93 16.1.1.5 alternativo de ganancia de divisas / Pérdida La ganancia moneda alternativa / pérdida es de 1,57 euros . Esta cantidad se calcula utilizando los tipos de cambio en la fecha de su recepción. Se basa en la diferencia entre la conversión de la moneda alternativa directamente a la moneda nacional y la conversión de la moneda alternativa a la moneda extranjera a la moneda nacional. 38.850 JPY Atildemdash 0,009163 355,98 euros (38.850 JPY Atildemdash 0.01287 500.00 CAD) Atildemdash 0,70882 354,41 355,98 354,41 euros menos 1,57 euros 16.1.2 Los cálculos de ganancia / pérdida no realizada para registrar las ganancias y pérdidas no realizadas en facturas en moneda extranjera abiertas, puede entrar en la ganancia y la pérdida asciende manualmente en un diario o que el sistema cree las entradas de pérdidas y ganancias de forma automática. Las ganancias y pérdidas no realizadas se aplican a las facturas impagadas o la parte abierta de una factura pagada parcialmente. Si se trabaja con múltiples monedas, se registran las ganancias y pérdidas no realizadas al final de cada ejercicio fiscal para revalorizar las transacciones exteriores abiertos. Esto le da una imagen precisa de la situación de caja para que pueda prever y gestionar el flujo de caja. Para que el sistema cree entradas de pérdidas y ganancias de forma automática, se corre el A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe (R03B426), que: revaloriza abiertas facturas extranjeras Analiza las ganancias y pérdidas en detalle Registros ganancias y pérdidas no realizadas 16.2 Requisitos previos Antes de completar las tareas en esta sección: Introducir nuevos tipos de cambio en la forma Revisar de cambio de moneda. Crear una versión diferente de la A / R no realizada Ganancia / Pérdida de Memoria de cada compañía que tiene una moneda base diferente. 16.3 Generación de la A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe Esta sección proporciona una visión general de la A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe y describe cómo: ejecutar el informe / pérdida / ganancia no realizada R A. Definición de las opciones de tratamiento para A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe (R03B426). 16.3.1 Entender el / Pérdida Informe A / R no realizada ganancia de ejecutar el A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe (R03B426) para calcular las ganancias y pérdidas no realizadas. El sistema genera un informe que muestra: La moneda base de la compañía y la moneda de transacción para cada factura. El número de factura y fecha de vencimiento. La cantidad interno original y actual calculado para cada factura. La cantidad extranjera de cada factura. La ganancia o pérdida para cada factura abierta. Para producir el informe, el sistema utiliza la información de estas tablas: Cliente Ledger (F03B11) Recibos Detalle (F03B14) Se especifica si desea crear asientos de diario para las ganancias no realizadas, pérdidas, o ambos en una opción de proceso. El sistema asigna estos asientos de diario el tipo de documento JX. Este es el único tipo de documento que se utiliza para ajustar el lado interno de una cuenta monetaria (moneda específica). El sistema crea sólo una entrada de diario por empresa. Si deja la opción de proceso en blanco, el sistema no crea asientos de diario. También puede especificar si desea crear asientos de diario de ganancias o pérdidas a partir de una fecha específica. El sistema selecciona las facturas que están abiertos a la fecha que se especifique en una opción de proceso y utiliza el F03B14 a partir del servidor Envejecimiento (B03B136) para volver a calcular los importes de las facturas nacionales y extranjeros. Entonces, si se especifica en una opción de proceso, el sistema crea asientos de diario de las ganancias o pérdidas no realizadas. Con tan de informes, puede producir informes de fin de período para manejar los requerimientos de auditoría financiera, tales como el equilibrio de las facturas pendientes a las cuentas de cuentas de clientes. Si ejecuta el A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe partir de una fecha específica, tenga en cuenta que el informe tarda más en procesarse. Esto se debe a que el sistema vuelve a calcular primero las cantidades abiertas a partir de la fecha en la que se especifica a continuación, calcula las ganancias o pérdidas no realizadas. Ejecutar el informe / R no realizada Ganancia / Pérdida Una primera sin crear asientos de diario. Revisar el informe y corregir cualquier tipo de cambio, si es necesario. Continuar para ejecutar el programa sin crear asientos de diario hasta que haya corregido todos los tipos de cambio, y luego ejecutar el programa para crear asientos de diario para las ganancias y pérdidas no realizadas. Si se mezclan varias monedas al ejecutar el A / R no realizada Ganancia / Pérdida Informe, la moneda extranjera total y cualquier otro subtotales aparecen como NA (no aplicable), porque los totales de más de una moneda no tienen sentido. Para evitar esto, configure una versión diferente del informe para cada empresa con una moneda base diferente. La creación de una versión separada para cada compañía tiene la ventaja añadida de reducir el tamaño del informe. Para evitar la duplicación de entradas de diario, no se establece la opción de proceso para crear asientos de diario más de una vez por período fiscal. 16.3.1.1 Ejemplo: no realizada Ganancia / Pérdida en una factura en moneda extranjera en este ejemplo, una empresa francesa calcula una ganancia / pérdida no realizada en una factura en moneda extranjera abiertas en dólares estadounidenses (USD). Debido al riesgo de tipo de cambio, existe la posibilidad de una ganancia o pérdida no al final del período fiscal, cuando la factura abierto (USD) se revaloriza frente al euro (EUR).